Specificatie Apeldoorn Ontwikkelt Fonds (AOF)

Toelichting

De raad heeft bij het vaststellen van de nota Reserves en Voorzieningen 2023 op 11 mei 2023 ingestemd met het vervallen van de aparte spelregels voor de BROA en het omzetten van deze reserve naar een Ontwikkelfonds. In de MPB 2024-2027 zijn nadere criteria opgenomen en is voorgesteld om dit Fonds voor de volgende doelen te gebruiken:

1. schaalsprong Apeldoorn 2040 inclusief strategische aankopen (prioritair: BSK, Zuidrand en Uddel);
2. ontwikkeling en onrendabele top van bedrijventerreinen;
3. onrendabele top energietransitie en warmtenet;
4. versterken van het sociaal fundament.

Ook zijn de volgende criteria vastgesteld:

• het AOF moet recht doen aan de bestuurlijke keuzes die eerder zijn gemaakt zoals bij de Omgevingsvisie 2040 en bij de Kadernota Maatschappelijke Ontwikkeling;
• in het fonds worden maatschappelijke opgaven opgenomen die belangrijk zijn voor de ontwikkeling van Apeldoorn 2040 en die niet in de jaarlijkse exploitatie van de MPB passen;
• het gaat om incidentele opgaven waarbij de uitvoering zich over meerdere jaren uitstrekt;
• jaarlijks wordt bij de MPB afgewogen of een nieuwe ambitie aan het Ontwikkelfonds moet worden toegevoegd inclusief de benodigde dekkingsmiddelen;
• voeding van het AOF gebeurt via de MPB of de Voorjaarsnota met een onderbouwing op hoofdlijnen van de ambitie. Hiermee worden de middelen in het fonds gereserveerd, maar het college kan het geld nog niet uitgeven;
• onttrekking uit het AOF vindt plaats met een door de raad vastgesteld bestedingsplan en begrotingswijziging. Op dat moment ontstaat in het AOF een project met een fasering van de uitgaven. Als het bestedingsplan al in de MPB concreet onderbouwd kan worden, dan is geen apart raadsbesluit meer nodig;
• voor overheveling tussen projecten in het AOF is instemming van de raad nodig.

Ontwikkelingen AOF 2025

Voeding AOF
Om de realisatie van de ambities die samenhangen met het AOF mogelijk te maken, is in de MPB 2025-2028 een storting in deze reserve geraamd van ruim € 45 miljoen ten gunste van de verschillende schotten.  Dit bedrag is ook daadwerkelijk aan de reserve toegevoegd in 2025.

Uitgaven ten lasten van het AOF
Hieronder worden per schot van het AOF de belangrijkste ontwikkelingen 2025 ten aanzien van de uitgaven toegelicht.

Schaalsprong Apeldoorn 2040 inclusief strategische aankopen
De geraamde personele inzet voor onder andere het programmabureau Stadmaken op de Veluwe en de inzet in de IPOR fase is grotendeels besteed. De niet uitgegeven middelen blijven beschikbaar voor volgende jaren.

Na opstelling van de MPB 2025  heeft de raad ingestemd met de volgende aanwendingen:

• € 7 miljoen aan verhuiskostenvergoeding Talens;
• € 0,3 miljoen als bijdrage in de kosten voor Herzbergerpark;
• € 2 miljoen voor stikstofaankopen;
• € 5,5 miljoen als cofinanciering voor de WBI Kanaalzone;
• € 1,7 miljoen als bijdrage in de Grex Host City;
• € 0,3 miljoen als bijdrage in de kosten van onderzoek en sloop Hoofdstraat 80-82.

Deze bedragen zijn als begrotingswijziging toegevoegd aan de doorrekening van het AOF en zijn grotendeels ook uitgegeven in 2025. De geraamde bijdrage van € 5,5 miljoen als cofinanciering voor de verplaatsingsvergoeding aan Bakkerij Fuite is nog niet besteed. In de overeenkomst is afgesproken dat de eerste betaling zal plaatsvinden bij inwerking treden van de anterieure overeenkomst. Deze anterieure overeenkomst is nog niet overeengekomen in het boekjaar 2025, maar wordt naar verwachting in het voorjaar 2026 ondertekend. De transactie schuift hierdoor een jaar door, hiermee is er geen resultaateffect. In de eerste begrotingswijziging van 2026 zal de cofinanciering van € 5,5 miljoen euro opnieuw worden begroot.

Bedrijventerreinen en economie
In het derde kwartaal van  2024 heeft de raad het programma werklocaties vastgesteld. Voor het totale programma is € 5,85 miljoen beschikbaar gesteld. In 2025 zijn, afgezien van personele inzet, nog geen kosten gemaakt. De daadwerkelijke uitvoering start in 2026. Het restant budget schuift door naar volgende jaren.

Onrendabele top energietransitie en warmtenet
Op 18 december heeft de raad ingestemd met het Definitief Investeringsbesluit warmtenet Kerschoten.  De in het AOF gereserveerde bijdrage van € 20,55 miljoen is gestort in de bestemmingsreserve Warmtenet Kerschoten.

In 2025 zijn meer Rijksmiddelen voor het onderdeel Energietransitie beschikbaar gesteld, waardoor de geraamde onttrekking van € 0,8 miljoen niet nodig bleek. Daarnaast is er capaciteit ten laste gebracht van de rijksgelden voor een bedrag van circa € 1,2 miljoen. Dit leidt tot een voordeel op de exploitatie. Deze middelen zijn toegevoegd aan het AOF.

Versterking van het sociaal fundament
Binnen dit schot zijn middelen gereserveerd voor toekomstige uitgaven op het brede gebied van opvang vluchtelingen. Voor het jaar 2025 zijn extra middelen beschikbaar gesteld voor onder andere basiskwaliteit huurwoningen voor de opvang van Oekraïners, extra capaciteit op leerplicht om het verzuim op de Internationale Schakel Klas naar beneden te brengen en extra ondersteuning op taalparticipatie. Deze middelen zijn grotendeels besteed in 2025.