Bijlagen | Specificatie reserve overlopende projecten

Prog	Subprog	Omschrijving	31-12-2024	Realisatie in 2025	Vrijval in 2025	Budget 2024 naar 2026	Budget 2025 naar 2026	Totaal budget naar 2026	I/S	Toelichting
1	Gezondheid	Stelpost afboeken boekwaarde Omnizorg	1.038	1.037	1	-	-	-	I	De raad heeft in 2025 ingestemd met de verbouwing van Omnizorg, waardoor installaties en delen van het gebouw worden ontmanteld en vervangen en een bijzondere waardevermindering noodzakelijk is. Op basis van gemaakte inschattingen is hiervoor in totaal € 1.037.045 afgeboekt op installaties en gebouw. Van de stelpost van € 1.038.000 is hiermee € 1.037.045 benut; het restant van € 955 laten wij vrijvallen.
1	Gezondheid	Tijdelijke huisvesting Omnizorg	976	976	-	-	4.405	4.405	I	In de MPB 2023–2026 is € 1.200.000 beschikbaar gesteld voor de tijdelijke huisvesting van Omnizorg. Het restant van € 976.297 is eind 2024 via de reserve overlopende projecten (ROP) doorgeschoven naar 2025 en in dat jaar volledig besteed. In april 2025 heeft de Raad aanvullend € 4.650.000 toegekend uit de bestemmingsreserve MO/BW voor de voorbereiding, realisatie, het gebruik en de verwijdering van de tijdelijke huisvesting aan de Noorderlaan 61. De realisatie vindt plaats in 2025–2027. Het benodigde budget in 2026-2027 bedraagt € 4.405.412. Dit bedrag wordt overgeheveld naar 2026.
		Totaal Programma 1 - Gezondheid	2.014	2.013	1	-	4.405	4.405
1	Onderwijs & opleiding	Actieplan Jeugdzorg & Onderwijs	366	366	-	-	-	-	I	Deze ROP is volledig besteed in 2025.
		Totaal Programma 1 - Onderwijs & opleiding	366	366	-	-	-	-
1	Sociaal kapitaal	Joods vastgoed	100	100	-	-	-	-	I	De verbouwing van het herinneringscentrum Apeldoornsche Bosch is in 2025 afgerond.
1	Sociaal kapitaal	80 jaar vrijheid	225	225	-	-	-	-	I	Het budget is verspreid over twee jaren beschikbaar gesteld Het budget 2024 is volledig besteed, conform plan. Uitzondering vormt de openstelling van de bunker aan de Loolaan (zie hieronder)
1	Sociaal kapitaal	Locatie kosten Zwembad Noord	270	127	-	143	-	143	I	Een deel van de werkzaamheden worden in 2026 uitgevoerd: de huur, het onderhoud en de herstelmaatregelen van 2 tijdelijke bruggen; werkzaamheden aan het sportveld van de scheidsrechtersvereniging; onderhoudswerkzaamheden aan de Musschenbroekstraat en het aanpassen van de inritconstructie en het werkterrein t.b.v. de bouw van de parkeergarage.
1	Sociaal kapitaal	80 jaar vrijheid; openstelling bunker Loolaan	-	-	-	-	100	100	I	Een onderdeel van de activiteiten is de openstelling naar de bunker aan de Loolaan. Daarvoor is onderzoek nodig, dat is dit jaar opgestart en loopt door naar medio 2026. Verder zijn maatregelen nodig op de bunker publieksvriendelijker te maken.
		Totaal Programma 1 - Sociaal kapitaal	595	452	-	143	100	243
1	Subjectief welzijn	Stad en veiligheid	94	50	44	-	-	-	I	Deze ROP is deels besteed in 2025, het restant valt vrij.
1	Subjectief welzijn	Verhoogde en versnelde instroom statushouders	208	208	-	-	-	-	I	Deze ROP is volledig besteed in 2025.
1	Subjectief welzijn	POK middelen	300	300	-	-	-	-	I	Deze ROP is volledig besteed in 2025.
1	Subjectief welzijn	Verbeteren toegankelijkheid (onderdeel budget Inclusie/cultuursensitief werken)	170	170	-	-	-	-	I	Deze ROP is volledig besteed in 2025.
1	Subjectief welzijn	Faciliteitenbesluiten/HAR	823	323	-	500	-	500	I	De diverse uitkeringen die wij van het Rijk/COA hebben ontvangen als vergoeding voor onze inzet op het gebied van asiel- en statushouderopvang hebben wij in 2025 niet volledig in kunnen zetten. Belangrijkste oorzaken daarvan zijn dat wij er niet in zijn geslaagd om (een) nieuwe locatie(s) te vinden voor nareizigers opvang, en er onvoldoende doorstroming naar woningen was voor statushouders van onze wettelijke taakstelling. Ook zijn nog geen locaties in beeld voor het faciliteren van de verplaatsing van de COA noodopvang Beekbergen naar elders. Volgend jaar zetten wij de inspanningen voort om tot oplossingen te komen voor het wegwerken van de achterstand huisvesting statushouders (evt onderzoek en aankoop/ verbouwing panden). Ook verwachten wij voor volgend jaar een grotere groep nareizigers te moeten begeleiden bij hun inburgering i.v.m. het wegwerken van achterstanden van de IND. Wij willen daarnaast extra investeren om de ruimte die nu aan mensen geboden wordt in het AZC om aan het werk te gaan, te benutten. Het voorstel is daarom om een bedrag van €500.000 over te hevelen naar 2026.
1	Subjectief welzijn	Versnelling Vitaliteitsagenda's	-	-	-	-	65	65	I	In het kader van de ombuigingen nieuw voor oud is besloten om vanaf 2026 alleen nieuwe vitaliteitsagenda's op te stellen voor gebieden waarin de vitaliteit onder druk staat. Tegelijk is eenmalig extra budget beschikbaar gesteld om versnelling van de vitaliteitsagenda's mogelijk te maken. Het is niet gelukt om dit jaar voor alle gebieden een vitaliteitsagenda op te stellen, voor twee gebieden lopen de activiteiten door naar 2026. Het gaat om kosten van projectleiding en uitvoeringskosten.
1	Subjectief welzijn	Organisatiekosten stedelijke expertieseteams	-	-	-	-	271	271	S	Voor de doorontwikkeling van Samen055 en extra capaciteit aan de toegang is eenmalig extra budget noodzakelijk.
1	Subjectief welzijn	Huisvesting huisartsen	-	-	-	-	69	69	I	Voor de jaren 2024 en 2025 is incidenteel budget van 2 x € 100.000 ter beschikking gesteld ten behoeve van de huisvesting van huisartsenpraktijken. Dit vraagt om de inzet van een projectleider vanuit P.P.I.M. om de bestuurlijke keuze te implementeren en onderdeel te maken van de integrale werkwijze van de gemeente op dit terrein. Het bestuurlijke besluitvormingsproces hierover is vertraagd. Dat betekent dat deze projectleider voor een groot gedeelte ook nog in 2026 werkzaam zal zijn.
1	Subjectief welzijn	Uitstel sloop en extra afschrijving oude pand op locatie Veiligheidscentrum	-	-	-	-	3.200	3.200	I	Het gevolg van de uitspraak van de Raad van State omtrent stikstof van afgelopen december, is dat er voor de bouw van het Veiligheidscentrum een milieuvergunning is vereist. Deze milieuvergunning is momenteel aangevraagd. Hierdoor loopt de sloop van het oude gebouw vertraging. De gereserveerde incidentele middelen (€ 3,2 miljoen) voor het Veiligheidscentrum niet in 2025 zullen worden besteed. Deze afwijking is ook gemeld in de Turap 2025.
		Totaal Programma 1 - Subjectief welzijn	1.594	1.050	44	500	3.605	4.105
2	Natuurlijk kapitaal	Biodiversiteit	200	200	-	-	-	-	I	Deze ROP is volledig besteed in 2025.
2	Natuurlijk kapitaal	NIKA	5.000	-	-	5.000	-	5.000	I	Bij de MPB 2024–2027 is besloten een exploitatiebudget beschikbaar te stellen voor het inrichten van een subsidieregeling ten behoeve van NIKA (natuurinclusief en klimaatadaptief bouwen) bij nieuwe ruimtelijke ontwikkelingen. Hiervoor is een bedrag van € 5 miljoen beschikbaar gesteld. In de zomer van 2024 is het NIKA beleid bestuurlijk vastgesteld en is de subsidieregeling van start gegaan. In de tweede helft van 2024 is de regeling geïmplementeerd en breed gecommuniceerd. De subsidieregeling blijft open totdat het subsidieplafond is bereikt. Er is in 2025 nog geen subsidie beschikbaar gesteld. In 2026 worden drie toezeggingen verwacht met een gezamenlijke waarde van € 1,8 miljoen. Verder zijn diverse andere projecten in beeld gebracht die naar verwachting zullen leiden tot volledige benutting van het beschikbare budget. Op basis van de huidige inzichten verwachten wij dat het volledige bedrag van € 5 miljoen nodig zal zijn voor de uitvoering van de subsidieregeling. Het NIKA beleid blijft van kracht. Een verlaging van het subsidieplafond is mogelijk, maar zou betekenen dat ontwikkelaars meer eigen financiële middelen moeten inzetten voor vergroening. Dit kan strijdig zijn met de verwachtingen die zijn gewekt via de communicatie rondom de regeling. Het budget dient voor 2027 en verder, conform de geldende financiële spelregels, opnieuw te worden vastgesteld.
2	Natuurlijk kapitaal	Programma Veluwe	1.427	1.427	-	-	734	734	I	De uitvoering van een aantal projecten die in 2025 zijn opgestart binnen het programma Veluwe loopt door naar 2026 en 2027. Het college heeft zich in regionaal verband tot een bijdrage verplicht. Het gaat dan om o.a. de uitvoering van het gebiedsplan GEUS (Garderen, Elspeet, Uddel en Speuld) en de Europese subsidieprojecten LEADER IJsselvallei en GEUS.
2	Natuurlijk kapitaal	Aanpak Hittestress	500	428	-	72	-	72	I	We hebben budget van 2024 meegenomen naar 2025 voor de afwaardering en sloop van beekstraat 18, de winkel Dier en Tuin ten behoeve van een koelteplek. De afwaardering heeft plaatsgevonden, echter wordt de sloop niet volledig gerealiseerd voor het jaareinde. De opdracht is reeds aan een aannemer verstrekt en een deel van de kosten zijn reeds gemaakt in 2025. Restant land in 2026.
2	Natuurlijk kapitaal	Impulsgelden ten behoeve van de openbare ruimte	-	-	-	-	112	112	I	Vanuit de impulsgelden worden bewonersinitiatieven in de openbare ruimte mogelijk gemaakt. Om tot uitvoer te komen moeten we materialen bestellen (zoals bijvoorbeeld speeltoestellen) en aannemers inhuren om de werkzaamheden uit te voeren. Deze initiatieven zijn inmiddels toegezegd, maar de levering van producten en de beschikbaarheid van de aannemers zorgen ervoor dat de werkzaamheden pas begin 2026 in uitvoer komen. Voorbeelden van deze initiatieven zijn: speeltoestel ’t Schip , voetbaldoeltjes Lange Grafte, speeltoestel Neptunesstraat, herinrichting De Korenaar Beemte Broekland, speelweide Ugchelen Buiten.
		Totaal Programma 2 - Natuurlijk kapitaal	7.127	2.055	-	5.072	846	5.918
2	Ruimtelijke samenhang	Klein asfaltonderhoud	150	150	-	-	-	-	I	Deze ROP is volledig besteed in 2025.
2	Ruimtelijke samenhang	Intensivering toezicht energiemaatregelen	99	99	-	-	-	-	I	Deze ROP is volledig besteed in 2025.
2	Ruimtelijke samenhang	Energiearmoede	883	276	607	-	-	-	I	Dit bedrag was beschikbaar gesteld om huishoudens in een kwetsbare positie vanwege de gestegen energielasten te ondersteunen bij het nemen van maatregelen om de energierekening te verlagen. Voor de uitvoering in 2025 was circa € 276.000 benodigd en € 607.000 valt, gezien de spelregels van de ROP, vrij in het jaarrekeningresultaat.
2	Ruimtelijke samenhang	Wet Kwaliteitsborging	88	-	-	88	-	88	I	In 2024 is de omgevingswet van start gegaan. De Wet kwaliteitsborging is hier 1 op 1 aan gekoppeld. De exploitatie van de omgevingswet, waar de WKB onderdeel van is, is niet sluitend. Hiervoor is in de MPB 2025-2028 een claim voor onontkoombaar nieuw beleid opgenomen. Bij het bepalen van de omvang van de claim is rekening gehouden met de incidentele compensatie die door het Rijk beschikbaar is gesteld. Deze incidentele compensatie wordt in de MPB ingezet voor de jaren 2026 en deels 2027 en is in de MPB 2026-2029 verwerkt. Daarna beschouwen we de structurele lasten als onontkoombaar. In de MPB is deze dekking door middel van de reserve overlopende projecten expliciet in programma 2 - leefomgeving bij "onontkoombare nieuwe ontwikkelingen" opgenomen. De incidentele middelen van het Rijk van € 88.000 nemen we mee naar 2026 in reserve overlopende projecten.
2	Ruimtelijke samenhang	Implementatie - doorontwikkeling Omgevingswet	820	-	-	820	-	820	I	In 2024 is de omgevingswet van start gegaan. De exploitatie van de Omgevingswet is niet sluitend. Hiervoor is in de MPB 2025-2028 een claim voor onontkoombaar nieuw beleid opgenomen. Bij het bepalen van de omvang van de claim is rekening gehouden met de incidentele compensatie die door het Rijk beschikbaar is gesteld. Deze incidentele compensatie wordt in de MPB ingezet voor de jaren 2026 en deels 2027 en is in de MPB 2026-2029 verwerkt. Daarna beschouwen we de structurele lasten als onontkoombaar. In de MPB is deze dekking door middel van de reserve overlopende projecten expliciet in programma 2 - leefomgeving bij "onontkoombare nieuwe ontwikkelingen" opgenomen. De incidentele middelen van het Rijk van € 819.763 nemen we mee naar 2026 in reserve overlopende projecten.
2	Ruimtelijke samenhang	Onrendabele top woonwagenstandplaatsen	-	-	-	-	840	840	I	Onrendabele top woonwagenstandplaatsen (€ 840.000 – I) In 2024 is het besluit genomen om een onderzoek te starten naar uitbreiding van woonwagenstandplaatsen bij De Haere. Hiervoor was een projectleider nodig die niet snel voorhanden was, maar inmiddels wel gevonden is. Hierdoor loopt het hele project een vertraging op van minimaal een half jaar. In de tweede helft van 2025 wordt gestart met het onderzoek. De grondexploitatie wordt waarschijnlijk in 2026 geopend.
2	Ruimtelijke samenhang	Extra reinigingswerkzaamheden Centrum / binnenstad	-	-	-	-	53	53	I	Om het centrum een jaar lang een extra schoonmaakimpuls te geven (vanwege klachten van ondernemers in de binnenstad), is er € 106,740,-- beschikbaar gesteld. Het betreft in dit geval geen boekjaar, maar beslaat de periode juli 2025 tot en met juni 2026.
		Totaal Programma 2 - Ruimtelijke samenhang	2.040	525	607	908	893	1.801
3	Economisch kapitaal	Actieplan Transformatie Binnenstad	150	25	-	125	150	275	I	De subsidieregeling Transformatie Binnenstad staat twee jaar open voor aanvragen, 2025 en 2026. De aanvragen blijven nog wat achter, maar vanwege het vastgestelde subsidieplafond (€ 300.000) zullen de middelen beschikbaar moeten blijven voor de uitvoering in 2026.
3	Economisch kapitaal	MKB Dienstverlening	150	150	-	-	-	-	I	Uitvoering loopt, bijdrage is in 2025 betaald.
3	Economisch kapitaal	Actieplan binnenstad	-	-	-	-	500	500	I	Het eenmalige budget dat in de MPB 2025-2028 voor het Actieplan binnenstad beschikbaar is gesteld is nog niet besteed. De acties die dit jaar uitgevoerd zijn worden bekostigd uit regulier beschikbare budgetten en investeringskredieten. Er is vooralsnog geen structureel budget beschikbaar gesteld, maar het voorstel is om het beschikbaar gestelde budget over te hevelen naar 2026 en 2027 voor de uitvoering van activiteiten uit het actieplan.
3	Economisch kapitaal	Evenementenfonds	-	-	-	-	725	725	I	Het eenmalige budget voor het evenementenfonds (€ 1 miljoen) is nog niet volledig benut. We hebben in 2025 bijgedragen in aanpassingen van het evenemententerrein in Beekbergen en aan de ApeldoornCup. In 2026 zullen locatieprofielen opgesteld moeten worden voor onze evenemententerreinen en onderzoeken we alternatieve evenementenlocaties. Verder verwachten we nog bij te kunnen dragen aan verbeteringen van o.a. het Zwitsalterrein en het Marktplein.
		Totaal Programma 3 - Economisch kapitaal	300	175	-	125	1.375	1.500
3	Consumptie & inkomen	Actieplan armoede	220	97	123	-	-	-	I	Deze ROP is volledig besteed in 2025.
3	Consumptie & inkomen	Bijzondere bijstand en vroegsignalering	340	71	269	-	-	-	I	Deze ROP is volledig besteed in 2025.
3	Consumptie & inkomen	Alleenverdienersproblematiek	146	146	-	-	229	229	I	Gemeenten verstrekken voor de jaren 2025, 2026 en 2027 een tegemoetkoming aan huishoudens die te maken hebben met de alleenverdienersproblematiek. In de meicirculaire 2025 is hiervoor € 245.000 beschikbaar gesteld. Van dit budget resteert naar verwachting circa € 220.000, dat beschikbaar moet blijven voor 2026. Gemeenten ontvangen via de belastingdienst een lijst met bekende rechthebbende huishoudens. Het exacte aantal rechthebbende huishoudens kan echter niet vooraf volledig worden vastgesteld. Het Rijk heeft daarom in eerste instantie een ruim budget toegekend, inclusief een opslag van 50%. Na afloop van het jaar volgt een aangepaste lijst op basis van de definitieve inkomstengegevens over 2025. Hierdoor zullen in 2026 nog aanvullende rechthebbende huishoudens aanspraak maken op de tegemoetkoming over 2025.
3	Consumptie & inkomen	ICT Schuldhulpverlening	-	-	-	-	403	403	I	De voorbereiding van de aanbesteding is naar verwachting afgerond in kwartaal 1-2026 met de publicatie van de aanbesteding in april 2026. Volledige implementatie is voorzien eind 2026.
		Totaal Programma 3 - Consumptie & inkomen	706	315	391	-	632	632
4	Bestuur, inwoners & financiën	Sloop Noorderlaan 61 tbv tijdelijke huisvesting Omnizorg	58	58	-	-	-	-	I	Deze ROP is volledig besteed in 2025.
		Totaal Programma 4 - Bestuur, inwoners & financiën	58	58	-	-	-	-
BDV	Bedrijfsvoering	Mobiele devices	235	235	-	-	-	-	I	Deze ROP is volledig besteed in 2025.
BDV	Bedrijfsvoering	Mobiele devices/POW/Project Huisvesting (INF)	200	200	-	-	-	-	I	Deze ROP is volledig besteed in 2025.
BDV	Bedrijfsvoering	PMO onderzoek (arbo kosten)	-	-	-	-	80	80	S	Het periodiek medisch onderzoek (PMO) wordt dit jaar niet uitgevoerd en doorgeschoven naar 2026. Het voorstel is om het restant budget over te hevelen naar 2026 (80K). De te verwachten kosten van het onderzoek zijn ca 145K. Hiervoor is het structurele budget niet toereikend.
BDV	Bedrijfsvoering	Project huisvesting	77	77	-	-	117	117	I	Er is structureel budget ter dekking van kosten voor de aanschaf van bel en teamscellen binnen het project huisvesting. Dit budget wordt vanaf 2026 ingezet ter dekking van de bijbehorende kapitaallasten. Hierdoor kan het budget in 2025 worden ingezet ter dekking van materiele kosten binnen het project. Door vertraging in het project zullen de bijbehorende kosten worden doorgeschoven naar 2026. Dit budget wordt ingezet ter dekking van kosten van externe bureaus die worden ingezet voor noodzakelijke doorrekeningen.
BDV	Bedrijfsvoering	Griffie	-	-	-	-	50	50	S	Het voorstel is om € 50.000 mee te nemen vanuit het raadsbudget ten behoeve van opkomstbevordering, verkiezingscommunicatie en incidentele extra kosten rondom de gemeenteraadsverkiezingen. Dit is inclusief het organiseren en uitvoeren van de uitslagenavond, De kosten voor een dergelijke avond zullen al snel € 25.000 bedragen voor geluid, av middelen, aankleding, catering, inhuur avondvoorzitter, etc. Hierdoor is het budget voor volgend jaar niet toereikend.
		Totaal Paragraaf Bedrijfsvoering	512	512	-	-	247	247
		Totaal	15.313	7.521	1.043	6.748	12.105	18.853