Samenleving

Woonvoorzieningen, scootmobielen en rolstoelen (€ 1,6 miljoen V – I)
Bij de Wmo onderdelen woonvoorzieningen, scootmobielen en rolstoelen is sprake van een voordeel van € 1,6 miljoen. Dit positieve resultaat wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere uitgaven voor scootmobielen en rolstoelen als gevolg van de overgang van een koopmodel naar een huurmodel. Door deze wijziging verschuiven de kosten van eenmalige investeringen naar periodieke huurlasten, die structureel lager uitvallen dan vooraf geraamd.

Collectief vervoer WMO (€ 628.000 V – I)
Dit voordeel heeft voornamelijk betrekking op het verschil tussen de begroting van PlusOV en de begroting van de gemeente Apeldoorn, waarbij wij in onze eigen begroting rekening hebben gehouden met een hoger vervoersvolume dan geraamd door PlusOV. Daarnaast is er sprake van minder Vraag Afhankelijk Vervoer (VAV) en is er sprake van een voordeel bij de bedrijfsvoering van PlusOV (o.a. vanwege het gebruik van een volledig automatische planner).

Overige verschillen (€ 11.000 V – I)

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Bij huishoudelijke hulp is sprake van een nadeel van € 648.000. In de MPB was een bedrag van € 17,4 miljoen opgenomen, terwijl de gerealiseerde uitgaven € 18 miljoen bedragen. Een stijging van 6,21%. Dit wordt enerzijds verklaard door de prijsontwikkeling en anderzijds door de volumeontwikkeling.

Prijsontwikkeling

De gewogen prijsstijging in 2025 bedraagt 3,94%, iets lager dan de in de begroting opgenomen 4,2%.

Volumeontwikkeling

Na correctie voor de prijsstijging resteert een volumestijging van 2,27%, ruim lager dan de in de begroting opgenomen 4,2%. De totale uitgaven liggen desondanks boven begroting, mede doordat de feitelijke inzet per cliënt intensiever is dan geraamd.

De ontwikkeling in het aantal betaalde cliënten laat nauwelijks groei zien:

• Eind 2024: 4.850 cliënten
• Eind 2025: 4.866 cliënten

De volumestijging wordt daarom vooral verklaard door meer uren per cliënt, complexere ondersteuning of langere looptijden van indicaties.

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Begeleiding en dagbesteding Wmo (€ 756.000 V – I) (Saldo van de taakvelden 6.712 en 6.713)
Op taakveld 6.712 begeleiding Wmo rapporteren we begeleiding Individueel en dagbesteding Wmo (Begeleiding Groep). Dit betreft het totaal van de taakvelden 6.712 en 6.713.

Bij Begeleiding Wmo en Dagbesteding Wmo is sprake van een voordeel van € 731.000. In de MPB was een bedrag van € 30,0 miljoen opgenomen, terwijl de gerealiseerde uitgaven € 29,2 miljoen bedragen. Een stijging van 15,4% ten opzichte van 2024. Dit wordt enerzijds verklaard door de prijsontwikkeling en anderzijds door de volumeontwikkeling.

Prijsontwikkeling

De gewogen prijsstijging in 2025 bedraagt 14,8%, iets hoger dan de in de begroting opgenomen 13,6%.

Volumeontwikkeling

Na correctie voor de prijsstijging resteert voor 2025 een volumestijging van 0,7%, duidelijk lager dan de begrote 3%. Het totaal aantal (betaalde) cliënten is in 2025 nagenoeg stabiel ten opzichte van 2024, met een daling bij Begeleiding Individueel en een stijging bij Begeleiding Groep.

• Eind 2024: Individueel 2.813, Groep 661
• Eind 2025: Individueel 2.735, Groep 674

Overige verschillen (€ 24.000 N – I)

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Beschermd Wonen (€ 5,4 miljoen N – I)
In 2025 zijn de kosten voor maatwerkvoorzieningen Beschermd Wonen fors toegenomen. Deze ontwikkeling kent meerdere samenhangende oorzaken, namelijk:  

• Indexering en cao-loonstijgingen
  De uitgaven stijgen als gevolg van indexatie en cao-loonstijgingen bij zorgaanbieders. Deze kostenontwikkeling is niet beïnvloedbaar, omdat deze voortvloeit uit contractuele afspraken en landelijke loonontwikkelingen.
  
• Tarieven en productstructuur
  Wij constateren dat een deel van de inwoners verblijft in een intramurale setting (Herstelgericht Verblijf), terwijl zij in principe de stap naar zelfstandiger wonen zouden kunnen maken. Intramuraal verblijf kent een hoog etmaaltarief, passend bij een voorziening met 24/7 fysieke aanwezigheid en volledige omgevingszorg. Dit maakt het een relatief kostbare vorm van ondersteuning.
  Wanneer de feitelijke ondersteuningsbehoefte lichter is dan deze zware productdefinitie, ontstaat spanning tussen de geboden zorg, de verblijfsduur en de daarmee samenhangende kosten. In voorzieningen waar cliënten (gedeeltelijk) zelfstandig kunnen wonen met ambulante ondersteuning liggen de kosten aanzienlijk lager, waardoor tijdige doorstroom niet alleen inhoudelijk passend is, maar ook substantieel financieel voordeliger.

• Achterblijvende uitstroom in combinatie met stabiele instroom
  De instroom in Beschermd Wonen blijft ongeveer gelijk. Tegelijkertijd zien wij dat de uitstroom naar zelfstandig wonen achterblijft vanwege het tekort aan passende en betaalbare woningen. Dit leidt tot hogere kosten, omdat intramurale plekken duurder zijn dan zelfstandig wonen met ambulante ondersteuning. Indicatoren wijzen daarnaast op een toenemende complexiteit van problematiek in de keten, wat de druk op intramurale voorzieningen vergroot. De beïnvloedbaarheid hiervan is beperkt, omdat deze samenhangt met bredere maatschappelijke ontwikkelingen en spanning in de zorg- en woningmarkt. Versnelling van uitstroom is hierdoor zowel inhoudelijk als financieel noodzakelijk: het biedt inwoners een passendere woonvorm én ontlast de duurdere intramurale plekken. Tegelijkertijd moeten we realistisch zijn dat sneller extra besparen lastig is zolang de beschikbaarheid van betaalbare woningen beperkt is. In 2025 zijn prestatieafspraken gemaakt over woningreservering voor aandachtsgroepen en zijn, samen met aanbieders, geclusterde woonvormen en tussenvormen ontwikkeld. Zorgaanbieders zetten in op de transformatie richting scheiden van wonen en zorg. Tegelijkertijd is de beschikbaarheid van betaalbare woningen in de huidige woningmarkt op korte termijn slechts beperkt beïnvloedbaar en vraagt dit nadrukkelijke samenwerking met corporaties en binnen de regionale woonafspraken.

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Maatschappelijke opvang (€ 530.000 N – I)

In 2025 is sprake van een zichtbare toename van het beroep op de Maatschappelijke Opvang, zowel binnen de reguliere opvang als binnen de winteropvang voor dak- en thuislozen. De opvangvoorzieningen zijn gedurende het jaar structureel hoog bezet. Dit heeft geleid tot hogere uitgaven aan maatwerkvoorzieningen en aan subsidies voor regionale opvangvoorzieningen.

In 2025 heeft de Raad besloten de temperatuurnorm voor het activeren van de winteropvang naar beneden bij te stellen. Door deze aanpassing is de winterregeling verruimd, waardoor de opvang gedurende een langere periode moest worden ingezet. Deze verruiming heeft in 2025 geleid tot extra kosten.

In eerdere jaren konden deze kosten worden gedekt met incidentele middelen en bleef de impact beperkt door relatief milde winters. Deze incidentele middelen waren in 2025 echter niet meer beschikbaar, waardoor de volledige kosten voor de winteropvang eenmalig ten laste zijn gekomen van het regionale MO/BW budget.

Omnizorg tijdelijke huisvesting (€ 4,4 miljoen V – I)
In de MPB 2023–2026 is € 1.200.000 beschikbaar gesteld voor de tijdelijke huisvesting van Omnizorg. Het restant van € 976.297 is eind 2024 via de reserve overlopende projecten (ROP) doorgeschoven naar 2025 en in dat jaar volledig besteed. In april 2025 heeft de Raad aanvullend € 4.650.000 toegekend uit de bestemmingsreserve MO/BW voor de voorbereiding, realisatie, het gebruik en de verwijdering van de tijdelijke huisvesting aan de Noorderlaan 61. De realisatie vindt plaats in de jaren 2025–2027. Het benodigde budget in 2026-2027 bedraagt € 4,4 miljoen. Voorgesteld wordt om dit bedrag middels een ROP over te hevelen naar 2026.

Overige verschillen (€ 84.000 N – I)

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Ontwikkeling Lokaal Onderwijsbeleid (€ 336.000 N – I)
Per saldo rapporteren we op het Actieplan Jeugdzorg & Onderwijs een voordeel van ongeveer € 200.000. De belangrijkste reden voor deze onderbesteding is het niet volledig uitnutten van de budgetten voor de acties ‘Aanbod buiten schooltijd (verrijkte schooldag)’ en ‘M@ZL’.

Voor beide acties geldt dat er inhoudelijk acties plaatsvinden welke deels zijn bekostigd uit andere middelen. Vanuit het actieplan is er een uitbreiding gekomen van het aantal scholen en leerlingen die meedoen aan de verrijkte schooldag. Ook het naschoolse programma is uitgebreid met nieuw ontwikkeld aanbod. Er is een bijdrage gedaan aan 7 PO-scholen. Hiermee krijgen ongeveer 200 leerlingen van scholen waar kansengelijkheid onder druk staat een buitenschools programma met sport, gezondheid, cultuur en natuuractiviteiten aangeboden. De verder beoogde uitbreiding van de verrijkte schooldag zal gedaan worden door de onlangs toegekende subsidie School en Omgeving. De subsidie is aangevraagd door een coalitie van schoolbesturen, gemeente en maatschappelijke partners en toegekend aan 10 scholen uit het PO en 3 scholen uit het VO. De subsidie zal wijkgericht worden ingezet zodat nog veel meer kinderen zullen profiteren van toekomstbestendig verrijkt aanbod na schooltijd. De opstart en implementatie van het programma wordt (deels) vanuit het actieplan bekostigd en zal na opzet worden belegd bij de schoolbesturen.

Ten aanzien van M@ZL (meer aandacht voor ziekgemelde leerlingen) is de methodiek op alle scholen geïmplementeerd. De gemeente financiert extra inzet van jeugdverpleegkundigen en jeugdartsen op basis van deze werkwijze. Deze inzet is passend en voldoende, extra inzet van financiële middelen van de gemeente is niet nodig. Inzet van mentor- en begeleidingsuren op school wordt door het onderwijs bekostigd. Inhoudelijk zijn er tevreden reacties van aangesloten scholen, maar zien we dat er op een aantal scholen nog extra aandacht kan worden besteed aan de werkwijze. Deze ontwikkeling blijft aandacht krijgen.

Onderwijsachterstandenbeleid (€ 409.000 V – I)
De werkdruk onder medewerkers in de kinderopvang is hoog, waardoor het niet mogelijk was om extra activiteiten te ontwikkelen. Daarnaast is bij één aanbieder de uitbreiding met een extra VE-groep niet gerealiseerd, omdat niet werd voldaan aan de eisen met betrekking tot huisvesting. Hierdoor is een deel van de middelen niet besteed.

In 2025 is vanuit onze gemeente ruim € 4,6 miljoen ingezet voor het onderwijsachterstandenbeleid. De definitieve subsidietoekenning vanuit het Rijk (€ 5,290 miljoen) is hoger dan in de begroting opgenomen (€ 5,018 miljoen). Doordat deze beschikking pas eind oktober bekend werd, kon dit extra bedrag niet meer in 2025 besteed worden. Het resterende bedrag wordt, samen met het restant van voorgaande jaren, toegevoegd aan het besteedbaar budget voor 2026. Na 2026 volgt een eindafrekening met het Rijk.  

Regio Meld- en Coördinatiepunt (€ 346.000 N – I)
De gerealiseerde lasten en baten van het Regio Meld- en Coördinatiepunt zijn hoger dan begroot. De daadwerkelijke toekenningsbeschikking viel hoger uit dan waar in de begroting rekening mee is gehouden. Daarnaast is in november een extra, niet-begroot subsidiebedrag van € 113.000 ontvangen. De hogere lasten worden veroorzaakt doordat diverse RMC-subsidies pas in het vierde kwartaal zijn vastgesteld en uitbetaald. Tot dat moment was de exacte hoogte van de subsidies nog niet bekend en is de begroting niet aangepast.

Per saldo rapporteren we een voordeel van € 126.000. Dit dient als aanvullende dekking voor de medewerkers die zich inzetten voor de doorstroomfunctie (RMC).

Voorschoolse Voorzieningen Peuters (€ 201.000 V – I)
Bij de opstelling van de Regeling tegemoetkoming kosten peuteropvang is uitgegaan van deelname van circa 90 peuters binnen het door het Rijk beschikbaar gestelde budget. Uit de ingediende aanvragen blijkt dat voor 88 peuters subsidie is aangevraagd om een kindplaats van 8 uur per week te realiseren. De inkomsten uit ouderbijdragen zijn echter hoger uitgevallen dan waarmee de gemeente rekening had gehouden.

In 2025 zijn de lasten van het VVP circa € 200.000 lager dan geraamd. Dit wordt deels verklaard doordat een deel van de activiteiten kon worden gefinancierd vanuit het incidentele budget van het Actieplan Jeugdzorg en Onderwijs. Dit budget is als eerste ingezet, waardoor een hoger saldo resteert op het VVP-budget.

De aanname dat alle circa 340 peuters die geen gebruik maken van peuteropvang hiervan gebruik zouden gaan maken bij een lagere ouderbijdrage, blijkt in de praktijk niet te kloppen. Als gevolg hiervan zijn de lasten van het VVP in 2025 lager uitgevallen dan begroot.

VSV-project (€ 200.000 N – I)

In 2025 zijn zowel de baten als de lasten van het VSV-project (vroegtijdig schoolverlaters) € 200.000 hoger uitgekomen dan begroot (begroting € 519.000, realisatie € 719.000)

In de begroting was geen rekening gehouden met een positief saldo van € 267.000 uit 2024. Conform de oorspronkelijke afspraken zouden de niet-benutte middelen uit de periode 2020-2025 aan het einde van 2025 worden afgerekend. Vanwege de overgangsregeling mag het restant van deze middelen alsnog worden doorgeschoven naar 2026 (eventuele afrekening vindt plaats na 2026). Van het totale saldo van € 267.000 is € 67.000 direct meegenomen naar 2026; het resterende bedrag van € 200.000 is in 2025 ingezet.

Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) (€ 162.000 N – I)

De beschikking voor IDO was nog niet in de begroting verwerkt. Per saldo leidt dit tot een kostenneutraal effect (€ 0), waarbij zowel de baten als de lasten € 162.000 hoger uitvallen. Voor 2026 zal de beschikking wel in de begroting zijn opgenomen.

Overige verschillen (€ 197.000 N – I)

Baten

Ontwikkeling Lokaal Onderwijsbeleid (€ 536.000 V – I)
Zie toelichting bij de lasten. 

Onderwijsachterstandenbeleid (€ 409.000 N – I)

Zie toelichting bij de lasten. 

Regio Meld- en Coördinatiepunt (€ 473.000 V – I)
Zie toelichting bij de lasten.  

VSV-project (€ 200.000 V – I)

Zie toelichting bij de lasten.  

Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) (€ 162.000 V – I)

Zie toelichting bij de lasten.  

Overige verschillen (€ 47.000 V – I)

Topsportevenementen (€ 322.000 N – I)
Dit jaar waren er twee grote sportevenementen in Apeldoorn: het EK Atletiek en het WK baanwielrennen junioren. De totale kosten bedroegen € 643.000, € 322.000 meer dan het beschikbare budget. De hogere kosten worden gedekt door een onttrekking aan de reserve Topsportevenementen.

Overige verschillen (€ 9.000 V – I)

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Kunstgras met een natuurlijke infill (€ 229.000 N – I)
Drie verenigingen hebben een subsidie ontvangen voor het vervangen van kunstgras door een veld met natuurlijke infill. De kosten worden gedekt uit een onttrekking aan de daarvoor ingestelde bestemmingsreserve kunstgrasvelden.

Het budget voor het reguliere kunstgrasfonds van € 71.000, dat bedoeld is voor nieuwe kunstgrasvelden, wordt niet aangewend en komt, als ombuiging, vanaf volgend jaar te vervallen.

Kapitaallasten Atletiekbaan Orderbos (€ 133.000 N – I)
In de administratie is door een fout vanaf 2022 niet meer afgeschreven op de atletiekbaan en waren de bijbehorende kapitaallasten niet opgenomen in de begroting. Dit jaar herstellen we dat, waardoor een nadeel ontstaat van in totaal € 133.000. De structurele gevolgen ad € 47.000 hebben wij in de MPB 2026-2029 verwerkt met de 1e begrotingswijziging.

Terugvordering SPUK Meerkosten energie zwembaden (€ 150.000 N – I)
Uit de vaststelling van de Specifieke Uitkering meerkosten energie openbare zwembaden blijkt dat een deel van de kosten niet voor vergoeding in aanmerking kwam. De over 2023 teveel ontvangen rijksbijdrage hebben wij terug betaald.

Onderzoek en locatiekosten zwembad noord (€ 143.000 V – I)
Een deel van de werkzaamheden op de locatie voor de bouw van het nieuwe zwembad vindt in 2026 plaats. Voorgesteld wordt om dit bedrag middels de reserve overlopende projecten over te hevelen naar 2026.

Omnisport maatregelen brandveiligheid (€ 143.000 N – I)
De brandveiligheid vormt een belangrijk aandachtspunt binnen het gebouwenbeheer. Voor Omnisport is opdracht verleend voor de vervanging van zowel de Brandmeldinstallatie (BMI) als de Ontruimingsalarminstallatie (OAI). De uitvoeringswerkzaamheden zijn gestart en lopen door tot in 2026. Daarna wordt voldaan aan de geldende veiligheidseisen. Omdat de ingebruikname van de nieuwe installaties later én gefaseerd plaatsvindt, is de inzet van een brandwacht langer noodzakelijk.

Overige verschillen (€ 183.000 V – I)

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Bijdrage VNOG (€ 394.000 V – I)
Met ingang van 2024 zijn er nieuwe afspraken gemaakt met betrekking tot de kostenverdeling van de brandweerkazernes (wie betaalt wat?). Dit leidt er toe dat de bijdrage van de gemeente Apeldoorn aan de VNOG daalt met ongeveer € 450.000. Deze aanpassing kon niet meer in de begroting 2025 worden verwerkt.

Aan de andere kant is Apeldoorn voor de kosten van functioneel leeftijdsontslag circa € 75.000 meer kwijt dan in de begroting was opgenomen.

Overige verschillen (€ 89.000 V – I)

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Stad van veiligheid  (€ 3,28 mln. V – I)
Het gevolg van de uitspraak van de Raad van State van december 2024 omtrent stikstof is dat er voor de bouw van het Veiligheidscentrum een milieuvergunning is vereist. Hierdoor loopt de sloop van het oude gebouw en daarmee de extra afschrijving vertraging op, waardoor de gereserveerde incidentele middelen (€ 3,2 miljoen) voor het Veiligheidscentrum niet in 2025 zijn besteed. Er is voorgesteld om deze middelen via de Reserve Overlopende Projecten over te hevelen naar 2026.

Overige verschillen (€ 217.000 N – I)

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Opvang Oekraïense ontheemden (€ 18,5 miljoen N – I; per saldo € 0)
In 2025 bedragen de totale kosten voor de opvang van Oekraïense ontheemden € 18,5 miljoen. Dit betreft onder meer kosten voor de opvanglocaties, uitvoeringskosten, leefgeld en verbouwingen. Hiertegenover staat een gelijke rijksvergoeding, waardoor het financiële resultaat per saldo € 0 bedraagt.

Voor 2025 heeft de gemeente van het Rijk een vergoeding ontvangen die is gebaseerd op een normbedrag van € 44 per beschikbare opvangplek per dag; uitgaande van 1.097 opvangplekken. Deze rijksbijdrage is bedoeld ter dekking van de kosten van de gemeentelijke opvanglocaties en de uitvoeringskosten. Ondanks dat deze rijksbijdrage in 2025 lager is dan in voorgaande jaren, zijn de totale kosten eveneens afgenomen, waardoor volledige dekking kon worden gerealiseerd.

Sinds 2024 int de gemeente daarnaast eigen bijdragen van werkende Oekraïense ontheemden die in een gemeentelijke opvanglocatie verblijven. Deze bijdragen blijven bij de gemeente, maar worden door het Rijk verrekend met de rijksvergoeding.

Inburgeringsvoorzieningen (€ 1,5 miljoen V – I)

In 2025 hebben we een rijksvergoeding van € 3,4 miljoen ontvangen, terwijl de totale kosten voor de uitvoering van de Wet Inburgering € 1,9 miljoen bedroegen. De lasten hebben onder meer betrekking op inburgeringstrajecten, maatschappelijke begeleiding en tolkkosten.

De ontvangen rijksvergoeding die in een jaar niet besteed wordt, mag onder voorwaarden doorgeschoven worden naar volgende jaren. In overeenstemming met de regelgeving is de totale rijksvergoeding voor 2025 doorgeschoven naar 2026. Vanuit 2024 was er nog € 2,9 miljoen beschikbaar. Van de rijksvergoeding uit 2024 zal in totaal € 1,0 miljoen worden terugbetaald aan het Rijk. Dit leidt niet tot een financieel resultaat, omdat dit bedrag ook niet is besteed aan inburgeringsvoorzieningen.

Faciliteitenbesluit/ Hotel- en accommodatieregeling (HAR) (€ 871.000 V – I)
In 2024 hebben wij via de reserve overlopende projecten (ROP) een budget van € 823.000 overgeheveld naar 2025. Hiervan is € 500.000 niet besteed in 2025. De redenen hiervoor zijn dat vanwege ondercapaciteit projecten niet opgepakt konden worden, we er niet in zijn geslaagd om (een) nieuwe locatie(s) te vinden voor opvang van nareizigers en woningbouwcorporaties nog terughoudend waren in het beschikbaar stellen van zogenoemde doorstroom woningen voor statushouders. Daarnaast hebben we in 2025 een aanzienlijk hoger bedrag aan Faciliteitenbesluit ontvangen dan we hadden voorzien. Verder zijn er hogere baten ontvangen, o.a. vergoedingen van het COA voor het plaatsen van mensen in de twee HAR voorzieningen. Totaal € 232.000. We stellen voor om een bedrag van € 500.000 via de reserve overlopende projecten over te hevelen naar 2026 om tot oplossingen te komen voor het wegwerken van de achterstand huisvesting statushouders en omdat we verwachten een grotere groep nareizigers eerder te moeten begeleiden bij hun (voor)inburgering i.v.m. het wegwerken van achterstanden door de IND.

Mantelzorgwaardering (€ 330.000 V – I)

Op het budget voor de mantelzorgwaardering is sprake van een voordeel van € 330.000.

Wij hebben de uitvoerende organisatie verzocht de regeling zo ruim mogelijk toe te passen, zodat mantelzorgers die hiervoor in aanmerking komen goed worden bereikt. Hiervoor zijn ook extra acties uitgezet, zoals de voorstellingen in Orpheus. Ondanks deze inzet is het beschikbare budget in 2025 niet volledig benut.

Kinderopvang (€ 165.000 N – S)
De sociaal-medische indicatie (SMI) is een gemeentelijke vangnetregeling voor gezinnen zonder recht op kinderopvangtoeslag die vanwege sociaal-medische problematiek tijdelijk niet volledig zelf voor hun kinderen kunnen zorgen. De kosten in 2025 zijn sterk gestegen door meer toekenningen (62 gezinnen in 2023 naar 102 in 2025), langduriger problematiek en hogere kinderopvangkosten. Uit evaluatie blijkt dat de regeling uit 2013 niet meer aansluit bij beleidsdoelen en begroting; in meer dan 80% van de gevallen is de hardheidsclausule toegepast. Het betreft een structurele overschrijding, terwijl dit voor een aanzienlijk deel gefinancierd wordt met incidenteel beschikbaar gestelde middelen.

Inclusie (€ 150.000 V – S)

In 2025 was een budget beschikbaar van € 430.000, bestaande uit het reguliere budget van € 260.000 en een overheveling uit 2024 via de reserve overlopende projecten (ROP) van € 170.000. In 2025 is sprake van een voordeel van € 150.000; deze is structureel en komt ten gunste van het rekeningresultaat.

Er is €280.000 uitgegeven aan de volgende activiteiten.

• In samenwerking met het Inclusienetwerk is een inclusiecampagne ontwikkeld en uitgerold, gericht op bewustwording, ontmoeting en gelijkwaardige deelname;
• Samen met culturele partners is ingezet op het inrichten van een structurele samenwerking om, in verbinding met de gemeenschap, gezamenlijk aandacht te geven aan vieren van vrijheid en herdenken van het slavernijverleden;
• Met maatschappelijke partners is een structuur in ontwikkeling om inclusie te internaliseren binnen werkwijzen, samenwerking en uitvoering;
• Er is verder ingezet op cultuur sensitief werken en het versterken van sociale stabiliteit binnen wijken en voorzieningen en;
• Er is gewerkt aan het verbeteren van de toegankelijkheid van het gemeentelijke gebouw, zodat inwoners en medewerkers het gebouw beter en gelijkwaardiger kunnen gebruiken.

Regeling Uitstapprogramma Prostituees (RUP) (€ 410.000 N – I)

Dit betreft met name extra kosten voor de bestrijding van huiselijk geweld. Deze overschrijding is gedekt uit het gereserveerde overschot uit voorgaande jaren van de voor het uitstapprogramma prostituees beschikbare middelen. Dit restant kon ook worden ingezet ten behoeve van de bestrijding van huiselijk geweld.

Sociaal culturele accommodaties (€ 279.000 V – I)

In de MPB 2025-2028 is rekening gehouden met extra middelen voor onderhoudskosten Dok Zuid, extra kosten in verband met CAO en schoonmaak. In werkelijkheid zijn de kosten lager uitgekomen, waardoor dit voordeel is ontstaan.

Vitaliteitsagenda (€ 264.000 V – I)

Vanaf 2026 worden alleen voor gebieden waar de veerkracht onder druk staat nieuwe vitaliteitsagenda’s opgesteld, dat maakt een structurele besparing mogelijk. Voor 2025 is eenmalig extra budget beschikbaar gesteld om een versnelling van de vitaliteitsagenda's mogelijk te maken, zodat voor alle 39 gebieden een vitaliteitsagenda is vastgesteld. Voor een aantal gebieden is het niet gelukt om voor eind 2025 een vitaliteitsagenda op te stellen. Wij stellen voor om het bedrag dat voor de uitvoering in 2026 nodig is via de reserve overlopende projecten beschikbaar te houden.

Verder was er eenmalig budget beschikbaar voor de extra inzet van projectleiding. Door omstandigheden waren we genoodzaakt om die rol binnen de bestaande capaciteit op te vangen, wat heeft geleid tot een budgettair voordeel.

(Nieuwe) initiatieven algemene voorzieningen (€ 324.000 V – I)
Uit dit budget worden gedurende het jaar incidentele subsidies gefinancierd en als er n.a.v. bezwaar en beroep toch een subsidie moet worden betaald. Echter, in 2025 zijn er minder beslissingen op bezwaar en beroepsprocedures geweest en hebben we ook minder ad hoc incidentele subsidies verstrekt.

Voorziening Vorderingen / zaken onder de rechter (€ 1,85 miljoen N – I)
In 2025 is een bedrag van € 1,85 miljoen toegevoegd aan de voorziening.

Overige verschillen (€ 143.000 V – I)

Baten

Rijksvergoeding opvang Oekraïense ontheemden (€ 18,5 miljoen V – I)
Zie de toelichting bij de lasten.

Inburgeringsvoorzieningen (SPUK) (€ 1,5 miljoen N – I)

Zie de toelichting bij de lasten.

Faciliteitenbesluit Hotel- en accommodatieregeling (€ 232.000 V – I)
I n 2025 hebben we een aanzienlijk hoger bedrag aan Faciliteitenbesluit ontvangen dan we hadden voorzien. Verder zijn er hogere baten ontvangen, o.a. vergoedingen van het COA voor het plaatsen van mensen in de twee HAR voorzieningen.

Rijksvergoeding Uitstapprogramma prostituees (SPUK) (€ 410.000 V – I)

Vanuit voorgaande jaren was nog een bedrag van € 500.000 beschikbaar. Aangezien de middelen ten behoeve van dit programma meestal niet volledig werden besteed, is besloten om een deel hiervan in te zetten voor de bestrijding van huiselijk geweld.

Overige verschillen (€ 184.000 V – I)

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Stedelijke expertiseteams  (€ 271.000 V – S)
Het in dienst nemen van interim personeel heeft geleid tot een structurele onderschrijding van het budget, waarmee kennisbehoud is geborgd . Er is voorgesteld om dit bedrag via de Reserve Overlopende Projecten over te hevelen naar 2026 om de doorontwikkeling van Samen055 verder vorm te geven.

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Tijdelijke huisvesting Omnizorg (€ 4,4 miljoen N – I)
We stellen voor om de benodigde middelen voor de voorbereiding, realisatie, het gebruik en de verwijdering van de tijdelijke huisvesting over te hevelen naar 2026. De realisatie vindt plaats in de jaren 2025–2027. Het benodigde budget in 2026-2027 bedraagt € 4,4 miljoen. Voorgesteld wordt om dit bedrag middels de reserve overlopende projecten (ROP) over te hevelen naar 2026.

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Reserve Onderwijshuisvesting (€ 3,1 miljoen N – I)

De mutatie op de reserve Onderwijshuisvesting betreft in 2025 per saldo € 4,5 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door de aanzienlijke onderbesteding binnen taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting, in combinatie met de verwerking van indexeringscorrecties en het niet volledig benutten van de begrote onttrekkingen.

Baten

Reserve Onderwijshuisvesting (€ 1,5 miljoen N – I)

Zie toelichting bij de lasten.

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Reserve Overlopende Projecten (ROP) (€ 4,1 miljoen N – I)
We stellen bij verschillende budgetten voor om een bedrag over te hevelen naar 2026. Zie voor de toelichting de betreffende taakvelden. Het gaat hierbij om de volgende budgetten:

• Stad en veiligheid                     € 3.200.000
• Organisatiekosten stedelijke expertiseteams            €    271.000
• Huisvesting huisartsen                  €      69.000
• Versnelling vitaliteitsagenda's               €      65.000
• Faciliteitenbesluiten/ HAR                  €   500.000

Totaal                           € 4.105.000

Baten

Geen afwijking boven de rapportagegrens.