Bedrijfsvoering

Reiskosten woon-werkverkeer (€ 750.000 V, waarvan € 250.000 V – I en € 500.000 V – S)

In 2024 is er een structureel budget beschikbaar gesteld voor reiskosten woon-werkverkeer voor medewerkers van de Gemeente Apeldoorn. Naar verwachting wordt hiervan € 750.000 niet benut, waarvan € 500.000 als structureel voordeel kan worden aangemerkt. Het structurele deel van dit voordeel is reeds ingeboekt voor de bezuinigingstaakstelling. De reden van het voordeel is dat er minder vaak en ver wordt gereisd/gedeclareerd. Een wijziging in het personeelsbestand kan hierop van invloed zijn, zodat slechts een deel van het voordeel als structureel wordt aangemerkt.

Concernbrede personeelskosten (€ 662.000 N - I)

Nadeel betreft een niet begrote storting in de Voorziening Verlofsparen. Per jaareinde wordt de hoogte van de voorziening bepaald op basis van gespaarde & opgenomen verlofuren. Aangezien dit jaarlijks fluctueert, is hier geen bedrag voor geraamd.

Kapitaallasten MER (€ 537.000 V – I)

Vanwege de opgelopen vertraging van het project Nieuwbouw Datacenter Stadhuis (MER) is er in 2025 incidenteel een voordeel van € 537.000 op de kapitaallasten.

Mobiele devices (€ 551.000 N – I)

In het kader van de Moderne Digitale Werkplek wordt elke werkplek omgebouwd tot een laptopwerkplek. In 2025 zijn er meer laptops vervangen dan voorzien; dit heeft diverse redenen. Allereerst was een aantal van de huidige laptops door de ombouw in het kader van de MDW eerder aan vervanging toe. Ten tweede heeft er meer personele expansie (zowel intern als extern) plaatsgevonden dan waar rekening mee was gehouden in de prognose.

Werkplekapparatuur derden (€ 375.000 N – I)

Voor derden hebben wij werkplekapparatuur aangeschaft die wij vervolgens weer doorbelasten. Bij de lasten resulteert dit in een nadeel van € 375.000, hiertegenover staat dit bedrag als voordeel bij de baten. Per saldo is er dus geen afwijking.

Verzekeringen (€ 321.000 V – I)

Het voordeel op verzekeringen ontstaat door een combinatie van verschillende factoren. Allereerst door een naverrekening op de Constructie Allrisk (CAR) oftewel Bouw- en Montage verzekering.

Ten tweede door een gewijzigde financiële afspraak over het toerekenen van kosten en ten derde door het ophogen van het eigen risico van de brandverzekering. Of dit laatstgenoemde ook een structureel voordeel oplevert, zal het komende jaar uit moeten wijzen.

Stelpost Overhead (€ 659.000 V - I)

Deze stelpost is bedoeld om de groei van de overhead die samenhangt met de groei van de organisatie te dekken. Op € 659.000 van deze stelpost is geen beroep gedaan en valt daarom vrij.

Overige verschillen (€ 450.000 V - I)

Deze post is opgebouwd uit diverse verschillen onder de rapportagegrens.

Baten

Werkplekapparatuur derden (€ 375.000 V – I)

Voor derden hebben wij werkplekapparatuur aangeschaft die wij vervolgens weer doorbelasten. Bij de baten resulteert dit in een voordeel van € 375.000, hiertegenover staat dit bedrag als nadeel bij de lasten. Per saldo is er dus geen afwijking.

Compensatie energiekosten Stadhuis (€ 290.000 V - I)

Eind 2022 werden gemeenten verplicht om te stoppen met het Gazprom energiecontract, vanwege zorgen over het overtreden van Europese sancties tegen Rusland na de inval in Oekraïne. Dit heeft hogere energiekosten tot gevolg gehad, waarvoor de gemeente Apeldoorn vanuit het Rijk voor € 290.000 is gecompenseerd.

Werkgebouw Zuid (€ 179.000 V - I)

Dit betreft deels hogere opbrengsten huurders (€ 94.000), omdat er meer servicekosten zijn doorbelast dan begroot. Hier staan ook hogere lasten tegenover. Daarnaast is er ook voor Werkgebouw Zuid vanuit het Rijk een compensatie ontvangen (€ 85.000) voor de hogere energiekosten als gevolg van het verplicht stoppen met het Gazprom energiecontract.

Overige verschillen (€ 660.000 V – I)
Deze post is opgebouwd uit diverse verschillen onder de rapportagegrens.