0.10 Mutaties reserves Bestuur, inwoners en financiën
Afwijking realisatie t.o.v. begroting | Lasten |
| Baten |
| Saldo |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
0.10 Mutaties reserves | -1.624 | N | -7.605 | N | -9.229 | N |
Toelichting op afwijking(en)
Lasten
Bedrijfsvoeringsreserve (€ 1,6 miljoen N – I)
De storting van € 1,6 miljoen storting betreft een gedeelte van het voordelig saldo personeelskosten plaatsen dat zoals gebruikelijk wordt gestort in de bedrijfsvoeringsreserve.
Baten
Kanaalzone Noord: Locatie Fuite (€ 9 miljoen N – I)
De geraamde verplaatsingsvergoeding van € 9 miljoen aan Bakkerij Fuite is in 2025 niet besteed. In de overeenkomst is afgesproken dat de eerste betaling zal plaatsvinden bij het in werking treden van de anterieure overeenkomst. Deze anterieure overeenkomst is nog niet overeengekomen in 2025, maar wordt naar verwachting in het voorjaar 2026 ondertekend. De transactie schuift hierdoor een jaar door. In de eerste begrotingswijziging van 2026 zal de € 9,0 miljoen euro opnieuw worden begroot. De dekking van deze transactie was voorzien uit reserves. Dit schuift eveneens door.
Bedrijfsvoeringsreserve ( € 1,4 miljoen V - I)
De bedrijfsvoeringsreserve mag maximaal € 2,0 miljoen bedragen. Door de gebruikelijke storting is het maximum met € 1,4 miljoen overschreden. De regels schrijven voor dat deze € 1,4 miljoen wordt onttrokken ten gunste van het jaarrekeningresultaat.