Natuurlijk kapitaal

Lasten

Natuurinclusief en klimaatadaptatief bouwen (NIKA) (€ 5 miljoen V - I)

Bij de MPB 2024–2027 is besloten een exploitatiebudget beschikbaar te stellen voor het inrichten van een subsidieregeling ten behoeve van NIKA (natuurinclusief en klimaatadaptief bouwen) bij nieuwe ruimtelijke ontwikkelingen. Hiervoor is een bedrag van € 5 miljoen beschikbaar gesteld. Na bestuurlijke besluitvorming medio 2024 is de subsidieregeling van start gegaan.

Er  is één subsidieaanvraag van € 0,7 miljoen in beeld en er is zicht op twee concrete aanvragen. Daarnaast zijn er andere ontwikkelingen in beeld die naar verwachting leiden tot de besteding van het volledige subsidiebedrag van € 5 mln in de komende jaren.

Kapitaallasten (€ 616.000  V – I)
De kapitaallasten vallen lager uit dan begroot, doordat het uitleveren van bedrijfsauto's vertraging heeft opgelopen. Verder is minder geïnvesteerd in vergroening van schoolpleinen.

De kapitaallasten voor de renovatie van de boerderij Woldhuis 13 starten met ingang van 2026 vanwege afronding van het project in 2025. De begrote kapitaallasten 2025 voor dit object vallen daarmee grotendeels vrij.

Daarnaast heeft eind 2025 op grond van de BBV een verlaging van de kapitaallastenrente moeten plaatsvinden. De (kapitaallasten)rente is verlaagd in 2025 van 1,3% naar 0,7%. Daar tegenover staat een nadeel op taakveld 0.8 Treasury.

Exploitatie De Marshoeve (€ 597.000 N - I)
De overschrijding komt door langer benodigde 24/7 toezichtinzet op De Marshoeve (veiligheid) en hogere tegemoetkomingen na rechtbankuitspraken. Daarnaast zijn verblijfskosten gemaakt voor de tijdelijke huisvesting op De Bosgraaf van een beperkte groep bewoners in afwachting van definitieve huisvesting. Tot slot leidde de langere doorlooptijd tot extra ambtelijke inzet.

Aanpak hittestress (€ 317.000 V - I)

Voor de afwaardering en sloop van Beekstraat 18 (de voormalige winkel Dier en Tuin) ten behoeve van de realisatie van een koelteplek is budget uit 2024 doorgeschoven naar 2025. De afwaardering is inmiddels uitgevoerd. De sloop wordt echter niet volledig afgerond voor het einde van het jaar. Dit leidt in 2025 tot een voordelig resultaat van €72.000 en wordt middels de reserve overlopende projecten door geschoven naar 2026.

In de praktijk zien we dat de realisatie van nieuwe koelteplekken om verschillende redenen lastig is. De focus ligt vooral op de ontwikkeling van grotere koelteplekken, die een langere voorbereidingstijd vragen. Hierdoor ontstaat een aanvullende onderbesteding van € 245.000.

Om in de toekomst meer realisatiekracht te creëren, is de scope verbreed: naast grotere koelteplekken onderzoeken we nu ook locaties voor kleinere koelteplekken. Dit maakt het mogelijk sneller te realiseren en meer locaties tot uitvoering te brengen.

Stroppenpot (risicoreserve voor o.a. tegengaan ziekten en plagen) (€ 300.000 V – I)
In 2025 zijn de bestaande budgetten afdoende geweest om de ziekten en plagen zoals de eikenprocessierups en de Japanse duizendknoop te bestrijden. De stroppenpot is hierdoor niet aangesproken.

Programma Veluwe (€ 198.000 V – I)

Voor het programma zijn gedurende de periode 2023-2026 middelen beschikbaar gesteld, aanvullend wordt het programma bekostigd uit provinciale subsidies en bijdragen van de andere deelnemende organisaties.Ten opzichte van het beschikbare budget in de jaarschijf 2025 is er een voordeel. De uitvoering van een aantal projecten binnen het programma Veluwe loopt door naar 2026. Het college heeft zich in regionaal verband tot een bijdrage verplicht. Het gaat dan om o.a. de uitvoering van het gebiedsplan GEUS (Garderen, Elspeet, Uddel en Speuld), de Europese subsidieprojecten LEADER IJsselvallei en GEUS en het bestemmingsmanagement. Op de baten is er eveneens een voordeel door ontvangen subsidies en bijdragen van betrokken partijen. Voorgesteld wordt om deze middelen via de Reserve Overlopende Projecten over te hevelen naar 2026. In jaarrekening is, bij taakveld 0.10, de reservering in de Reserve Overlopende Projecten als prognose opgenomen.

Dierenwelzijn (€ 174.000 V - I)

In 2025 is er minder uitgegeven aan dierenwelzijn dan voorzien. Door uitval van capaciteit zijn minder nieuwe acties opgepakt dan oorspronkelijk de bedoeling was. Zo is het contract voor dierennoodhulp nog niet herzien en zijn de geplande acties op het gebied van communicatie en educatie nog niet uitgevoerd. Deze activiteiten worden in 2026 alsnog opgepakt.

Daarnaast is de eenmalige actie voor hygiëne in de openbare ruimte in eigen beheer uitgevoerd, in plaats van extern uit te zetten. Hierdoor zijn lagere kosten gerealiseerd. Samen leidt dit in 2025 tot een voordeel binnen dierenwelzijn.

Subsidie SPUK natuur-onderhoud bossen (€ 164.000 V – I)
De kosten die in het kader van de SPUK subsidie in 2025 gemaakt zouden worden zijn vanwege het plantseizoen doorgeschoven naar begin 2026 voor een bedrag van 72.000 euro. Zie hiervoor ook de toelichting bij de baten. Het voordeel van 92.000 euro is ontstaan doordat de onderhoudskosten lager zijn uitgevallen.

Impulsgelden ten behoeve van de openbare ruimte (€ 112.000 V – I)
Vanuit de impulsgelden worden bewonersinitiatieven in de openbare ruimte mogelijk gemaakt. Om tot uitvoer te komen moeten we materialen bestellen (zoals bijvoorbeeld speeltoestellen) en aannemers inhuren om de werkzaamheden uit te voeren. Deze initiatieven zijn inmiddels toegezegd, maar de levering van

producten en de beschikbaarheid van de aannemers zorgen ervoor dat de werkzaamheden pas begin 2026 in uitvoer komen. Wij stellen voor om deze middelen via ROP mee te nemen naar 2026.

Voorbeelden van deze initiatieven zijn: speeltoestel ’t Schip , voetbaldoeltjes Lange Grafte, speeltoestel

Neptunesstraat, herinrichting De Korenaar Beemte Broekland, speelweide Ugchelen Buiten.

Dit voordeel wordt verrekend met Taakveld 0.10

Biodiversiteit (€ 87.000 V - I)

Diverse werkzaamheden zijn in 2025 achtergebleven, waardoor de kosten lager zijn dan begroot. Deze werkzaamheden zullen in 2026 alsnog plaatsvinden.

Bomenonderhoud (€ 73.000 V – I)
Door capaciteitsproblemen bij de (onderhouds-) aannemer en doordat we het onderhoud opnieuw hebben moeten aanbesteden is er in 2025 73.000 euro minder uitgegeven dan begroot.

Doorontwikkeling Groen-Blauw Casco (€ 65.000 V - I)

De nieuwe kadernota Groen-Blauwe Hoofdstructuur heeft vertraging opgelopen, waardoor in 2025 niet is toegekomen aan de verdere doorwerking en uitwerking van de nota in realisatie. Hierdoor is minder gebruikgemaakt van ingehuurde capaciteit dan gepland, wat in 2025 heeft geleid tot een incidenteel voordeel van € 65.000.

Overige verschillen (€ 269.000 V– I)

Baten

Programma Veluwe (€ 767.000 V – I)

De subsidies en bijdragen van de provincie en de betrokken regionale organisaties hebben we niet geraamd. Namens de deelnemende partijen is de gemeente Apeldoorn 'gastheer' voor de uitvoering van de regionale projecten. De uitvoering van een aantal projecten binnen het programma Veluwe loopt door naar 2026 en 2027. Het college heeft zich in regionaal verband tot een bijdrage verplicht. Het gaat dan om o.a. de uitvoering van het gebiedsplan GEUS (Garderen, Elspeet, Uddel en Speuld), de Europese subsidieprojecten LEADER IJsselvallei en GEUS en het bestemmingsmanagement.

Voorgesteld wordt om het saldo van het voordeel (€ 734.000) via de Reserve Overlopende Projecten over te hevelen naar 2026. In jaarrekening is, bij taakveld 0.10, de reservering in de Reserve Overlopende Projecten opgenomen.

Snippergroen (€ 148.000 V – I)
Gedurende het jaar zijn er meer snippergroengronden verkocht dan jaarlijks geraamd.

Subsidie SPUK natuur (€ 72.000 N – I)
Wij hebben een SPUK subsidie toezegging (2023-2025) voor onze bossen. Vanwege het plantseizoen hebben wij verlenging aangevraagd. De verlenging is gehonoreerd waardoor het project doorloopt tot medio 2026. Wij ontvangen dit laatste deel van de subsidie na vaststelling.

Overige verschillen (€ 166.000  V – I)