Bestuur, inwoners en financiën

Erfpacht Ecofactorij (€ 1.545.000 N – I)
De afkoop van de erfpachtcanon leidt tot een incidentele baat van € 1,5 miljoen en tegelijk een incidentele last van € 1,5 miljoen vanwege afboeking van de boekwaarde.

Verduurzaming vastgoed 2.0 (€ 189.000 V – I)
De uitvoering van de verduurzamingsprojecten heeft een lichte vertraging opgelopen. Deze vertraging wordt veroorzaakt door de beperkte interne capaciteit die momenteel beschikbaar is voor de realisatie van de werkzaamheden. Hierdoor vallen de algemene kosten voor verduurzaming van de panden in 2025 lager uit.

Kanaalzone Noord: Locatie Fuite (€ 9.000.000 V – I)
De geraamde verplaatsingsvergoeding van € 9 miljoen aan Bakkerij Fuite is in 2025 niet besteed. In de overeenkomst is afgesproken dat de eerste betaling zal plaatsvinden bij het in werking treden van de anterieure overeenkomst. Deze anterieure overeenkomst is nog niet overeengekomen in 2025, maar wordt naar verwachting in het voorjaar 2026 ondertekend. De transactie schuift hierdoor een jaar door. In de eerste begrotingswijziging van 2026 zal de € 9,0 miljoen euro opnieuw worden begroot.

Overige verschillen (€ 184.000 V – I)

Geen afwijking boven de rapportagegrens.

Baten

Erfpacht Ecofactorij (€ 1.545.000 V – I)

De afkoop van de erfpachtcanon in 2025 leidt tot een incidentele baat van € 1,5 miljoen en tegelijk een incidentele last van € 1,5 miljoen vanwege afboeking van de boekwaarde.

Grondruil strategische voorraad Grondbedrijf (€ 445.000 V - I)

In 2025 heeft een grondruil plaatsgevonden in Zuidbroek. Hiervoor heeft de gemeente € 445.000 aan incidentele baten ontvangen die niet waren begroot.

Verkoop appartementen Paslaan (€ 381.000 V – I)
Met name de verkoopopbrengst van € 631.000 boven de boekwaarde van de appartementen Paslaan heeft de begrote verkooptaakstelling van € 250.000 ruimschoots doen overschrijden.

Verhuur en kleine grondverkopen (€ 643.000 V – I/S)
De verhuur- en (erf)pachtopbrengsten en kleine grondverkopen vallen circa € 0,6 miljoen hoger uit dan begroot. Dit wordt voor € 373.000 veroorzaakt door hoger uitgevallen tijdelijke verhuringen, afrekeningen van variabele erfpachtcanons en de afrekening met terugwerkende kracht van het erfpachtcontract voor flexwoningen aan de Dubbelbeek. Ook zijn er meer kleinere grondverkopen (aan bijvoorbeeld NUTS-bedrijven) geweest dan dat we jaarlijks begroten (voordeel € 269.000).

Een deel van het structurele voordeel is betrokken bij de MPB 2026-2029.

Overige verschillen (€ nihil)
Geen afwijking boven de rapportagegrens.