Bestuur, inwoners en financiën

Lagere rentelasten (€  3,6 miljoen V – I)
Als gevolg van een vertraging van de investeringen zijn de uitgaande kasstromen lager geweest dan begroot. Dat heeft ertoe geleid dat er geen nieuwe leningen zijn aangetrokken in 2025, terwijl in de begroting werd uitgegaan van € 70 miljoen aan nieuwe, lange leningen (tegen 3,5%) en een kleiner bedrag aan korte financiering. De lasten op lange leningen waren hierdoor € 2.450.000 lager en de rente op korte financiering ruim € 1,1 miljoen. Waar in de begroting nog werd uitgegaan van een externe rentelast van € 9,6 miljoen, is dat in werkelijkheid net onder de € 6,0 miljoen uitgekomen. Dit alles dient wel in het juiste perspectief te worden gezien. De voornaamste baten voor Treasury bestaan uit de toegerekende rente aan de diverse onderdelen binnen Apeldoorn. Waar de onderdelen minder betalen, ontvangt Treasury minder en omgekeerd. Omdat de netto rentelasten fors lager waren dan begroot, is het omslagrentepercentage ook fors verlaagd. Van 1,30% naar 0,70%. Treasury ontvangt de omslagrente over de totale activawaarde. Bij een omslagrente van 1,30% zou de opbrengst voor Treasury € 8.435.000 bedragen. Met een omslagrentepercentage van 0,70% is de toegerekende rente "slechts" € 4.542.000.

Baten

Verlaging rente-omslagpercentage (€ 4,2 miljoen N – I)
De baten in het taakveld Treasury zijn lager, doordat het rente-omslagpercentage is verlaagd van 1,30% naar 0,70%. Daarnaast waren er extra rentebaten op tijdelijke overliquiditeit die gedurende enkele perioden rentedragend op de rekening courant bij de schatkist heeft gestaan.